小美今年刚从大学毕业，面对日趋严峻的就业压力，小美的简历也大多石沉大海，无奈之下，去了一家小型私企面试，面试过程中，公司告诉小美只保证“五险”的缴纳，但不会购买“一金”，小美想着，自己工资待遇较低，缴纳的公积金也不会高，若少缴纳的这部分公积金算入每月工资，那么拿到手的工资也会相应多一点，便同意了公司的做法。
先抛开公积金是国家政策规定强制缴纳这一层关系，导致小美欣然同意公司的做法，却是对公积金的认识不足所造成。
那到底什么是“公积金”呢？
公积金一般是指住房公积金，看其名就知道这笔资金是跟住房挂钩的。它是按照国家政策规定，通过“个人存储，单位资助” 的办法建立的一笔属于个人的住房消费资金，专项用于个人支付住房方面的费用。同企业对等缴存的长期住房储蓄，所以公积金是自己缴纳一半，公司再缴纳另一半等额资金。
举个例子：
正在上大学的小明看中了一款价格10000元Mac的笔记本，爸爸妈妈为了引导小明养成储存的习惯，就跟小明约定，每月小明拿出自己零花钱的20%，即400元，父母也相应拿出同等数额的资金共同存入“Mac专项基金”账户，这样差不多一年小明就能用这笔“专项基金”买到心仪的笔记本啦。
公积金的道理亦如此，员工每月拿出工资比例的5%~ 12%（缴存比例以公司决定），公司每月也拿出等额的资金共同存入员工的公积金账户中。这样，员工缴纳一份，实际得到两份的钱。
好啦，公积金账户上有钱啦，那这个钱用来贷款购买住房真的那么香吗？
以深圳为例，小明这时候也长大结婚了，在考虑买房的事了，现在，小明公积金账户余额有5万，他老婆公积金账户余额有3万，按照“公积金贷款额度为计算公积金可贷额度的公积金账户余额的14倍”，那么这个时候小明夫妻共同可以申请贷款14*8万=112万元，但深圳规定单套住房的公积金贷款最高额度为90万元，所以实际申请了90万元，贷款期限30年，公积金贷款利率为3.25%，若按“等额本息”计算，30年后应还本息和为141万；而商贷利率4.9%，同样按“等额本息”计算30年后本息和为171.95万，相当于公积金比商贷节省了近31万。
节省的这笔钱小明可以买一辆特斯拉了吧，听说最近特斯拉又降价了，哎，马斯克这成本控制的真不错，就算降价利润仍然很可观，跑题了...跑题了。
说回正题，公积金还有个特别特别重要的特点，即公积金余额可冲抵公积金贷款。具体有两种：
1.一次性还款法：是指每年一次向受托行提取住房公积金账户余额，也就是说小明夫妻可以直接拿出8万元一次性冲还贷款本金，并按照冲还贷后的剩余贷款本金和还款期限重新计算月还款额。但需注意，一次性冲还贷后，每月的还款就需要使用自有资金，不能使用公积金帐户里的钱。
2.逐月还款法：是指每月直接从个人公积金账户中提取用于归还当月贷款本息的办法。如果小明夫妻每月公积金账户上共有5000元，一年就是6万，变相这6万就可以自由支配了，那30年相当于180万（不考虑货币的时间价值），突然有点理解：“做时间的朋友”这句话了。
所以综上所述，如果你是小美，还会对公司不缴纳公积金的行为妥协吗？
